ЗАХОДИ ВПЛИВУ ЗА ПОРУШЕННЯ ЗДІЙСНЕННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ БАНКАМИ В УКРАЇНІ

Анотація

У статті досліджено організаційні засади побудови системи заходів впливу за порушення здійснення фінансового моніторингу банками в Україні, аналіз штрафів, які були накладені на банки в сфері фінансового моніторингу, та судова практика оскарження застосованих заходів впливу за період з 2018 по 2023 роки. Даний предмет дослідження було обрано у зв’язку з неможливістю ефективного функціонування національної системи фінансового моніторингу без дієвого механізму здійснення регулювання. Невід’ємною частиною регуляції ринку виступає здійснення заходів впливу, адекватних вчиненому порушенню. Застосування заходів впливу та контроль за виконанням коригуючих дій сприяють зміцненню національної системи фінансового моніторингу. Актуальність дослідження зумовлена неоднорідністю функціонування систем фінансового моніторингу в різних юрисдикціях, залученням до даного процесу широкого спектру звітних компаній, постійним розвитком в сфері фінансового моніторингу внаслідок цифрової трансформації надання фінансових послуг. Виявлено широкий перелік заходів впливу, які фінансовий регулятор має право застосовувати до банків згідно українського законодавства, включно з забороною на здійснення певних видів операцій, відстороненням керівництва від займаних посад, віднесенням банку до категорії проблемних або ліквідацією банку. Однак на практиці превалювало застосування заходів впливу у вигляді письмових застережень та штрафних санкцій. Національний банк України, як-правило, застосовував штрафи у випадку проблем банків зі здійсненням заходів належної перевірки клієнтів та з аналізом банками фінансових операцій клієнтів. Кінцевою метою більшості схем, які на думку Національного банку України порушували законодавство в сфері фінансового моніторингу, була конвертація безготівкових коштів в готівку. Банки оскаржували рішення фінансового регулятора лише при значних сумах штрафів. При цьому суди приймали різні рішення у схожих ситуаціях, що свідчить про відсутність єдиної позиції судової системи стосовно правомірності застосування штрафів до банків за порушення в сфері фінансового моніторингу.