ЗАХОДИ ВПЛИВУ ЗА ПОРУШЕННЯ ЗДІЙСНЕННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ БАНКАМИ В УКРАЇНІ
Анотація
У статті досліджено організаційні засади побудови системи заходів впливу за порушення здійснення фінансового моніторингу банками в Україні, аналіз штрафів, які були накладені на банки в сфері фінансового моніторингу, та судова практика оскарження застосованих заходів впливу за період з 2018 по 2023 роки. Даний предмет дослідження було обрано у зв’язку з неможливістю ефективного функціонування національної системи фінансового моніторингу без дієвого механізму здійснення регулювання. Невід’ємною частиною регуляції ринку виступає здійснення заходів впливу, адекватних вчиненому порушенню. Застосування заходів впливу та контроль за виконанням коригуючих дій сприяють зміцненню національної системи фінансового моніторингу. Актуальність дослідження зумовлена неоднорідністю функціонування систем фінансового моніторингу в різних юрисдикціях, залученням до даного процесу широкого спектру звітних компаній, постійним розвитком в сфері фінансового моніторингу внаслідок цифрової трансформації надання фінансових послуг. Виявлено широкий перелік заходів впливу, які фінансовий регулятор має право застосовувати до банків згідно українського законодавства, включно з забороною на здійснення певних видів операцій, відстороненням керівництва від займаних посад, віднесенням банку до категорії проблемних або ліквідацією банку. Однак на практиці превалювало застосування заходів впливу у вигляді письмових застережень та штрафних санкцій. Національний банк України, як-правило, застосовував штрафи у випадку проблем банків зі здійсненням заходів належної перевірки клієнтів та з аналізом банками фінансових операцій клієнтів. Кінцевою метою більшості схем, які на думку Національного банку України порушували законодавство в сфері фінансового моніторингу, була конвертація безготівкових коштів в готівку. Банки оскаржували рішення фінансового регулятора лише при значних сумах штрафів. При цьому суди приймали різні рішення у схожих ситуаціях, що свідчить про відсутність єдиної позиції судової системи стосовно правомірності застосування штрафів до банків за порушення в сфері фінансового моніторингу.
Посилання
Alan Gelb (2016) Balancing Financial Integrity with Financial Inclusion: The Risk-Based Approach to “Know Your Customer”. CGD Policy Paper 74. Washington DC: Center for Global Development.
Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015. Available at: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32015L0849 (accessed May 3, 2024).
Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018. Available at: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843 (accessed May 3, 2024).
Law of Ukraine "On Prevention and Countermeasures to Legalization (Laundering) of Proceeds of Crime, Financing of Terrorism, and Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction" dated December 6, 2019 No. 361-IX. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (accessed May 3, 2024).
National Bank of Ukraine (official page). Available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all?page=1&tags=corrective_measures&perPage=5 (accessed May 3, 2024).
Regulation on the use of influence measures by the National Bank of Ukraine, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated August 17, 2012 No. 346. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1590-12#Text (accessed May 3, 2024).
Ruda O., & Martseniuk O. (2024) Diialnist bankiv v systemi protydii lehalizatsii dokhodiv oderzhanykh zlochynnym shliakhom [Activities of banks in the system of anti-laundering of income obtained by criminal ways]. Ekonomika ta suspilstvo, no. 59. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-59-129 (accessed May 3, 2024). (in Ukrainian)
Vasylchyshyn O., Tytor V., Tsar A. (2020) Implementatsiia zarubizhnoho dosvidu shchodo rozsliduvannia finansovykh zlochyniv [Implementation of foreign experience in the investigation of financial crimes]. Ekonomichnyi analiz, no. 30 (2), pp. 17–23. DOI: https://doi.org/10.35774/econa2020.02.017 (accessed May 3, 2024). (in Ukrainian)
Zetzsche Dirk, Douglas Arner, Ross Buckley, and Rolf Weber (2019) The future of data driven finance and RegTech: Lessons from EU big bang II. Available at: https://ssrn.com/abstract=3359399 (accessed: May 3, 2024).
Alan Gelb. Balancing Financial Integrity with Financial Inclusion: The Risk-Based Approach to “Know Your Customer”. CGD Policy Paper 74. Washington DC: Center for Global Development. 2016.
Директива Європейського Парламенту і Ради (ЄС) 2015/849 від 20 травня 2015 року. URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32015L0849 (дата звернення: 03.05.2024).
Директива Європейського Парламенту і Ради (ЄС) 2018/843 від 30 травня 2018 року. URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843 (дата звернення: 03.05.2024).
Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 6 грудня 2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення: 03.05.2024).
Національний банк України (офіційна сторінка). URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all?page=1&tags=corrective_measures&perPage=5 (дата звернення: 03.05.2024).
Положення про застосування Національним банком України заходів впливу, затверджене постановою Правління Національного банку України від 17.08.2012 № 346. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1590-12#Text (дата звернення: 03.05.2024)..
Руда О., & Марценюк О. Діяльність банків в системі протидії легалізації доходів одержаних злочинним шляхом. Економіка та суспільство. 2024. № 59. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-59-129 (дата звернення: 03.05.2024).
Васильчишин О., Титор В., Цар А. Імплементація зарубіжного досвіду щодо розслідування фінансових злочинів. Економічний аналіз. 2020. Том 30. № 2. С. 17–23. DOI: https://doi.org/10.35774/econa2020.02.017 (дата звернення: 03.05.2024).
Zetzsche, Dirk, Douglas Arner, Ross Buckley, and Rolf Weber. 2019. The future of data driven finance and RegTech: Lessons from EU big bang II. Available at: https://ssrn.com/abstract=3359399 (accessed: 3 May 2024).